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金蝶专业版存货生成凭证是什么意思,金蝶KIS专业版:业务管理之存货核算_武汉金蝶_武汉金蝶软件

互联网 2020-09-28 23:32:30

存货核算——概述

1. 存货核算的意义:

(1)存货核算是业务与财务的接口

(2)只有成本正确才能统计利润

2. 存货核算的含义:

(1)指进销存过程的财务处理

(2)具体包括:入库成本、出库成本、制作记账凭证。

3.  使用对象:财务人员、主管人员

4.  核算原则:

(1)所有单据须已经审核

(2)出库核算时,所有入库单须有了成本

武汉金蝶财务软件

存货核算——外购入库核算 

1.  数据来源: 已与入库单钩稽的发票

2.  处理方法: 工具栏核算按钮

3.  企业可能出现的情况

(1)运费装卸费等费用

(2)按会计法要求,在发票录入时分别计入        

① 应计成本费用      

② 运费税金

③ 不计成本费用

④ 可以在核算单据中查询修改

存货核算——估价入账核算               

1.  数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)

2.  处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)

存货核算——其他入库核算            

1.  数据来源:其他入库单

2.  处理方法:在此可修改其他入库成本

存货核算——产品入库核算             

1. 数据来源:产品入库单

2. 处理方法:

(1)录入产品单价或金额

(2)系统支持从外部引入数据

关于生产成本               

(1)不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本,然后录入成本

(2)使用生产管理模块,可以系统核算产成品成本,产品入库核算这里就不显示数据

自制入库核算后,又录入自制入库单,系统核算时,新录入的单据成本不核算,需要将原金额删除,重新录入重新核算  

 

存货核算——核算出错             

1. 核算不成功可能的原因               

(1)无单价的入库单

(2)未审核的入库单

(3)无原单红字出库单 

(4)产品入库核算后,又录入产品入库单

2. 红字出库单系统作为入库处理(如销售退回)

(1)有原单的按原单取原单价(选单生成)

(2)无原单的需在无单价序时簿中修改或更新

影响与总账对账的要素             

1.  存在业务单据没有生成凭证

2.  存在总账凭证没有过账

3.  存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务

4.  人为修改了生成凭证上的金额数据

存货核算亮点

1.  实现了完备的总仓、分仓核算管理。

2.  内置五大基本存货核算方法,加权平均、移动平均、先进先出、后进先出、分批认定,可以实现单品核算,满足企业日趋精细化的需要。

3.  提供外购入库、估价入账、其他入库、自制入库的入库成本核算功能,可以实现采购费用的自动分摊。

4.  综合的存货发出成本的核算功能和异常发出成本的处理功能。使核算能完全真实地反映实际存货成本。

5.  灵活的库存调整功能,在完善控制的同时,提供事后处理的灵活手段,使数据更精准,可靠。

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